التعميم رقم 14 - تحسين معايير سلامة رأس المال

التعميم رقم 14 - الميزة التنافسية للبنوك ذات استراتيجيات رأس المال المستدامة

دخل التعميم رقم 14 الصادر عن بنك الدولة حيز التنفيذ رسميًا مؤخرًا ليحل محل التعميم رقم 41، والذي من المتوقع أن يرفع معايير سلامة رأس المال في النظام المصرفي إلى مستوى أعلى. ويتمحور أبرز ما يميز هذا التعميم حول نسبة سلامة رأس المال (CAR)، وهي نسبة رأس مال الأسهم إلى الأصول المرجحة بالمخاطر للبنك. ويُعتبر هذا بمثابة احتياطي رأس مال آمن لمنع المخاطر غير المتوقعة التي قد تتعرض لها مؤسسات الائتمان. ووفقًا للوائح التعميم السابق، التعميم رقم 41، فإن الحد الأدنى لنسبة سلامة رأس المال الذي يجب أن تحققه البنوك هو 8%.

ومع ذلك، ووفقًا لأحكام التعميم رقم 14، سيتعين زيادة هذا الاحتياطي بشكل ملحوظ، ليصل إلى 10.5% بحلول عام 2030. ناهيك عن أنه وفقًا للتعميم الجديد، يجب أن تتوافق مكونات احتياطي رأس المال المختلفة مع نسب دنيا مختلفة. ببساطة، يشبه الأمر اختبارًا دوريًا للبنوك: في السابق، كان عليهم اجتياز اختبار واحد فقط يُسمى نسبة كفاية رأس المال، أما الآن، فعليهم إضافة العديد من اختبارات المكونات الأخرى.

لا يقتصر الأمر على تحسين حجم رأس المال فحسب، بل يجب أيضًا تحسين جودته، من خلال تنظيم معاملات المخاطر المتعلقة ببعض المجالات المحددة، وخاصةً العقارات التجارية. وبالتالي، يُمكن للتعميم رقم 14 أن يُعزز المزايا التنافسية للبنوك التي تسعى إلى استراتيجية نمو مستدام للأصول.

بادرت بعض البنوك بالتسجيل لتطبيق التعميم رقم 14 مبكرًا. ولكن، لكي تتمكن من تطبيق معاملات المخاطر الأقرب إلى قاعدة عملائها، بدلًا من المستوى العام الذي حدده البنك المركزي، يتعين على البنوك إعداد مستودع بيانات خاص بها لمدة تتراوح بين 5 و7 سنوات، وفي الوقت نفسه بناء نموذج داخلي لتقديم التقارير إلى البنك المركزي.

قال السيد تونغ تران هيو - رئيس قسم إدارة المخاطر المتكاملة في فيتكوم بنك : "إن أحد أبرز ما جاء في التعميم رقم 14 هو أن بنك الدولة يسمح للبنوك التجارية باستخدام نماذج داخلية لتقدير المعايير المتعلقة باحتمالية تخلف العملاء عن السداد، وخسارة العملاء في وقت التخلف عن السداد، والديون المستحقة على العملاء في وقت التخلف عن السداد، وبالتالي مساعدة البنوك على تقدير معاملات المخاطر بشكل أقرب إلى محافظ الائتمان الخاصة بها".

قال السيد نجوين تين دونج، رئيس قسم تحليل الأسهم في بنك MBS: "قد يُشكّل تطبيق اللوائح الجديدة ضغطًا على بعض البنوك الصغيرة والمتوسطة. على العكس، ستتأثر بعض البنوك الحكومية أو الخاصة ذات رأس المال الاحتياطي الكبير بشكل أقل، وقد تتمتع بقدرة تنافسية أفضل."

بناءً على كل فترة، يُسمح للبنك المركزي أيضًا بزيادة نسبة كفاية رأس المال المطلوبة بحد أقصى 2.5%. أي أنه بدلاً من 10.5%، يمكن أن تصل إلى 13%. يُعد هذا بمثابة كبح ائتماني للهيئة الإدارية، مما يُبطئ تدفق رأس المال إلى السوق عند الضرورة. إلى جانب ذلك، ستخضع قطاعات مثل العقارات التجارية لمعامل مخاطر أعلى بكثير، مما يُجبر البنوك على تغيير استراتيجياتها.

علق السيد فام كوانج ثانج، نائب المدير العام لبنك Techcombank، قائلاً: "يتعين علينا بناء الأصول وتخصيصها بشكل معقول حتى يتمكن هيكل الأصول من تحقيق كفاءة عالية ولكن يجب أن يكون آمنًا ويجب أن يوضح استراتيجية التطوير واستراتيجية العملاء واستراتيجية الأصول الفعالة ولكن المستدامة".

وتعتبر النقطة الأكثر أهمية في التعميم رقم 14 هي أنها جعلت معايير رأس المال والائتمان للنظام المصرفي أقرب إلى المعايير الدولية.

علق السيد تران دوك آنه - مدير الاقتصاد الكلي والاستراتيجية في بنك KBSV: "النقطة الأكثر أهمية هي أن إصدار التعميم 14 يساعدنا على الاقتراب من معيار بازل 3 والنظر إلى مستقبل تطبيق معامل نسبة كفاية رأس المال المحسوب وفقًا للتعميم 14، إلى جانب عدد من المعاملات الأخرى كأساس لمنح مساحة الائتمان للبنوك التجارية، بدلاً من آلية منح المساحة للبنك المركزي منذ بداية العام كما هو الحال حاليًا".

وعلى المدى الطويل، سيكون هذا التعميم بمثابة الأساس للنظام المصرفي لتحسين مرونته، والاندماج بشكل أعمق مع السوق الدولية، والمساهمة في ضمان الاستقرار الاقتصادي الكلي .

توجيه تدفق الائتمان بحيث يرتبط توسع الائتمان بضمان سلامة القروض.

يجب أن يضمن توسيع الائتمان سلامة القروض.

في ظل سعي فيتنام لتحقيق نمو مرتفع في الناتج المحلي الإجمالي، ليس فقط لهذا العام، بل وللفترة المقبلة أيضًا، أصبح تحسين القدرة الرأسمالية للنظام المصرفي أكثر إلحاحًا من أي وقت مضى. والأهم من ذلك، ضرورة توجيه تدفق الائتمان بحيث يرتبط توسيع الائتمان بضمان سلامة القروض.

يقدم التعميم رقم ١٤ طرقًا مختلفة لحساب معاملات المخاطر لكل مجموعة من المجالات. يُقسّم معامل المخاطر، تحديدًا في حالة قروض العقارات، إلى عدة حالات، فمثلًا، تتراوح نسبة معامل المخاطرة لدى العملاء الذين يقترضون لشراء مساكن اجتماعية بين ٢٠٪ و٥٠٪، وفي حالة اقتراض مساكن تجارية، تتراوح بين ٦٠٪ و١٥٠٪، وذلك حسب مصدر سداد ديون المقترض.

قالت الدكتورة دو ثي تو ها، نائبة رئيس قسم الأعمال المصرفية بكلية المصرفية في أكاديمية المصرفية: "إن معاملات المخاطر العالية للعقارات تحمل علامات المضاربة مثل حالات شراء عقار ثانٍ أو شراء مشاريع تجارية أو علامات المضاربة العقارية لتكون قادرة على توجيه تدفق رأس المال الائتماني إلى قطاعات الإنتاج، مما يخدم المزيد من الإنتاج والأعمال".

يقول الخبراء إن تطبيق معاملات الأمان وفقًا لمجموعات مخاطر القروض المختلفة يُلزم البنوك التجارية أيضًا بمراجعة سياسات منح الائتمان، وتجنب ركود رأس المال بفضل ضمان نسب الأمان. لذلك، إذا وجّهت البنوك إقراضها إلى قطاعات ذات أولوية، مثل الإنتاج والأعمال ذات معاملات المخاطر المنخفضة، فستُحسّن كفاءة استخدام رأس المال.

علق الدكتور لي هونغ تاي، من كلية المصارف والمالية، جامعة الاقتصاد، جامعة فيتنام الوطنية، هانوي، قائلاً: "عندما تكون نسبة أمان رأس المال مرتفعة، فإن مساحة الائتمان المتاحة لتوزيعها على الوحدات والقطاعات الاقتصادية لا تكون وافرة. يجب على البنوك تركيز استراتيجية الإقراض لديها، وتحديد القطاعات والقطاعات المستهدفة، وتجنب الإقراض على نطاق واسع كما كان الحال سابقًا".

البنوك التي تولي اهتمامًا للوائح سلامة رأس المال، وتضمن توجيه تدفقات الائتمان في الاتجاه الصحيح نحو المجالات ذات الأولوية، غالبًا ما تحصل على تصنيف أفضل. كما أعلن بنك الدولة الفيتنامي أنه سيعزز الرقابة لضمان توافق نمو الائتمان مع جودة الائتمان وسلامته.

علق السيد فام تشي كوانغ، مدير إدارة السياسة النقدية في بنك الدولة الفيتنامي، قائلاً: "تُوجِّه هذه الوثيقة مؤسسات الائتمان وتعمل معها لتحذيرها بشأن تخصيص الائتمان وزيادة نموه المرتفع، مع ضرورة تحقيق الكفاءة وجودة الائتمان. وفي ظل هذا الوضع، سيواصل بنك الدولة الفيتنامي في الفترة المقبلة مراجعة مؤسسات الائتمان وتوجيهها للنظر في تخصيص الائتمان للمجالات ذات المخاطر المحتملة، لتجنب نشوء ديون معدومة في المستقبل".

تجدر الإشارة إلى أن التعميم رقم ١٤ لا يسمح للبنوك بتوزيع الأرباح المتبقية نقدًا، بما في ذلك أرباح الأسهم، إلا عند الحفاظ على نسب كافية لرأس المال. وهذا تنظيم جديد كليًا يُعطي الأولوية لرأس المال قبل أن تتمكن البنوك من مشاركة الأرباح مع المساهمين.

إن إعطاء الأولوية لسلامة رأس المال، والاقتراب من المعايير الدولية - هو الروح العامة للتعميم رقم 14. ووفقًا لتحديث بنك الدولة، حتى هذه النقطة، لم يسجل سوى عدد قليل من البنوك بشكل استباقي لتطبيق التعميم رقم 14. بالنسبة للبنوك غير الجاهزة، ستكون هناك 4 سنوات لزيادة رأس المال وتعديل هيكل الائتمان وفقًا لخارطة الطريق للتعميم، قبل أن يُطلب منها تلبية اللوائح الصارمة في 1 يناير 2030.

المصدر: https://vtv.vn/thong-tu-14-nang-cao-chuan-muc-an-toan-von-100251007233711278.htm