شركة التأمين الحصيفة تفرض رسومًا غير صحيحة على 112 ألف عقد

[إعلان 1]

41% من العقود المباعة عبر القنوات المصرفية يتم إلغاؤها أو تصبح غير صالحة بعد السنة الأولى.

وفقًا لنتائج التفتيش التي أعلنتها وزارة المالية مؤخرًا، فإن شركة Prudential Vietnam Life Insurance Company Limited (Prudential Insurance) هي شركة مملوكة للأجانب بنسبة 100٪، تأسست في فيتنام في عام 2011. مجالات عمل الشركة هي التأمين على الحياة والتأمين الصحي وإعادة التأمين وإدارة الصناديق والاستثمار الرأسمالي وفقًا للقانون.

في عام ٢٠٢١، بدأت شركة برودنشال للتأمين ببيع التأمين عبر سبع مؤسسات ائتمان مصرفية (بانكاس). وبلغت إيرادات أقساط التأمين عبر قنواتها المصرفية، المسجلة في التقرير المالي لعام ٢٠٢١، أكثر من ٦.١ تريليون دونج فيتنامي، أي ما يعادل ٢١.٤٨٪ من إجمالي إيرادات الأقساط. وبلغت إيرادات أقساط التأمين المُستغَلة حديثًا عبر قنواتها المصرفية أكثر من ٣.٧ تريليون دونج فيتنامي، أي ما يعادل ٥٤.٨٩٪ من إجمالي إيرادات الأقساط المُستغَلة حديثًا. وبلغ إجمالي تكاليف الدفع لوكلاء التأمين، وهم البنوك والمؤسسات الائتمانية وفروع البنوك الأجنبية، أكثر من ١٩٧٢ تريليون دونج فيتنامي.

قامت شركة التأمين الحصيفة بحساب التكلفة بشكل غير صحيح، وتم احتساب 112 ألف عقد تأمين بشكل غير صحيح، وأكثر من 740 مليار دونج، الصورة 1 — تعمل شركة Prudential Insurance في فيتنام منذ عام 2011.

في عام ٢٠٢١ أيضًا، أصدرت شركة برودنشال للتأمين أكثر من ٩٤ ألف عقد تأمين جديد عبر قنوات التأمين المصرفي. والجدير بالذكر أن معدل الاحتفاظ بالعقود في السنة الأولى لعقود التأمين المُستغلة عبر قنوات التأمين المصرفي (بناءً على أقساط التأمين) بلغ ٥٩٪، وهو ما يُعادل معدل إلغاء وإبطال قدره ٤١٪ في السنة الأولى.

فيما يتعلق بمحتوى خدمة العملاء، أجرت شركة برودنشال للتأمين أكثر من 76 ألف مكالمة ترحيبية (وهي عملية التواصل مع العملاء خلال 21 يومًا من النظر في الطلب)، إلا أن 76.4% فقط من هذه المكالمات كانت موجهة للعملاء. من بينها، احتوت حوالي 6.4 ألف مكالمة على ملاحظات تتعلق بالعقود ومحتوى الاستشارات التأمينية. ومن خلال عمليات مثل "الشراء المجهول" و"حل الشكاوى"، اكتشفت برودنشال للتأمين أيضًا مخالفات ارتكبها 31 وكيلًا و61 موظفًا مصرفيًا في أنشطة الوكالة.

على الرغم من وجود إجراءات لضبط أنشطة الوكلاء، إلا أن المفتشين، من خلال فحص العينات، اكتشفوا 39 حالة مخالفة للوائح المتعلقة بوكلاء التأمين وموظفي البنوك في عملية تنفيذ مبيعات التأمين. وتشمل هذه الحالات مخالفات للوائح، مثل تطبيق إجراءات تنفيذ مبيعات التأمين، وإدارة تحصيل أقساط التأمين، وتقديم الاستشارات بشأن منتجات التأمين، وجمع معلومات العملاء، وغيرها.

فواتير غير دقيقة لأكثر من 112 ألف عقد تأمين

من خلال التفتيش، أثبتت الجهة المختصة أن الشركة طبقت عوامل حساب أقساط تأمين غير صحيحة وفقًا للأسس الفنية وجدول الرسوم المعتمد من وزارة المالية. وقد أدى ذلك إلى حسابات خاطئة لمبلغ أقساط التأمين لأكثر من 112,000 عقد تأمين على الحياة لأجل محدد بمبلغ متناقص (باو تين هونغ جيا) في عام 2021، مخالفةً بذلك أحكام البند 6 من المادة 39 من المرسوم الحكومي رقم 73/2016/ND-CP.

بالإضافة إلى ذلك، أصدرت الشركة إشعارًا ترويجيًا رقم PD05042021 بتاريخ 29 مارس 2021 إلى إدارة الصناعة والتجارة في دا نانغ بمحتوى العروض الترويجية النقدية للعملاء، وهو ما لا يتوافق مع أحكام البند 6، المادة 39 من المرسوم رقم 73/2016/ND-CP للحكومة.

شركة التأمين الحصيفة حسبت أقساط التأمين بشكل غير صحيح، وتم احتساب 112 ألف عقد تأمين بشكل غير صحيح، وأكثر من 740 مليار دونج، الصورة 2 — مقدمة عن التأمين على الحياة المؤقت على موقع Prudential Insurance.

بالإضافة إلى ذلك، قامت شركة برودينشال للتأمين باحتساب المصروفات المتعلقة بأنشطة التأمين المصرفي كمصروفات قابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات في عام ٢٠٢١، وهو ما يخالف قانون أعمال التأمين وقانون الضرائب، بمبلغ إجمالي يزيد عن ٧٤٠ مليار دونج فيتنامي. وتشمل المبالغ المُحتسبة بالمخالفة للوائح ما يلي:

دفعت الشركة تكاليف الدعم الأولية ورسوم التعاون لوكلاء البنوك بمبلغ إجمالي يزيد عن 4 تريليون دونج، منها المحاسبة كنفقات قابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات في عام 2021 أكثر من 44 مليار دونج؛

بلغت تكاليف دعم التسويق المدفوعة للوكيل المنظم للبنك أكثر من 342 مليار دونج؛

مكافآت مباشرة لموظفي البنك مقابل تقديم وبيع منتجات التأمين للشركة، بقيمة إجمالية تزيد عن 57 مليار دونج؛

صرف بدلات ثابتة ومكافآت لوكلاء التأمين الأفراد بالمخالفة للأنظمة بمبلغ إجمالي يزيد عن 296 مليار دونج.

ردًا على القضايا المحددة في استنتاج التفتيش، طلبت وزارة المالية من شركة Prudential Insurance تنفيذ توصيات المعالجة المالية للفترة المحاسبية 2021، مع مراعاة خفض النفقات القابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات في عام 2021، بمبلغ يزيد عن 740.2 مليار دونج.

بالنسبة للنفقات التي لها محتوى واسم وطريقة دفع وقسائم ومستندات ذات صلة مماثلة للنفقات المذكورة في استنتاج التفتيش للفترة المحاسبية ذات الصلة، يُطلب من الشركة تعديل المحاسبة وتحديد وإعادة حساب وإعلان ضريبة الدخل الإضافية على الشركات وفقًا لذلك؛ عدم تخصيص النفقات التي تدفعها شركات التأمين، وعدم احتسابها وفقًا للوائح القانونية في أموال حاملي الوثائق.

ويقع على عاتق قادة شركة التأمين الحصيفة مسؤولية مراجعة القضايا المذكورة في استنتاجات التفتيش وإبلاغ نتائج التنفيذ كتابيًا إلى وزارة المالية.

بالإضافة إلى ذلك، كلفت وزارة المالية الإدارة العامة للضرائب بتوجيه إدارة الضرائب في مدينة هوشي منه والوحدات ذات الصلة لحث ومراجعة إعلان شركة التأمين على الحياة Prudential (فيتنام) وامتثالها لقوانين الضرائب والفواتير للنفقات المذكورة في استنتاج التفتيش؛ وبالتالي التعامل مع المخالفات الإدارية للضرائب والفواتير (إن وجدت) وتقديم التوجيه والتعامل مع الحالات المماثلة.

تكليف إدارة إدارة وإشراف التأمينات بمراجعة المخالفات الإدارية للشركة في تقرير التفتيش (إن وجدت) لمعالجة المخالفات الإدارية في مجال أعمال التأمين.

[إعلان 2]
مصدر