اقترحت هيئة التحقيق محاكمة المتهم نجوين فان لينه (المولود عام ١٩٨٦، وهو موظف في خزينة البنك) بتهمة اختلاس أصول. ووفقًا لنتائج التحقيق، تُخزّن الخزانة المركزية في المقر الرئيسي لبنك تي بي (HUB HO) أصولًا تشمل الذهب والنقد والأوراق المالية الثمينة والأختام المهمة والأصول الرهنية، وغيرها. وفيما يتعلق بالذهب، تُقسّم الخزانة إلى ثلاث ولايات لإدارتها.

وبناءً على ذلك، يوافق TPBank على الاحتفاظ بذهب SJC و DOJI مقابل رسوم، بما في ذلك الاحتفاظ بالسلسلة الأصلية (عند الإرجاع، سيتم استلام الذهب في حالته الأصلية) وليس في سلسلة (عند الإرجاع، سيتم استلام الكمية الكاملة من الذهب المحفوظ).

فيما يتعلق بتجارة الذهب، يخزن بنك TPBank ذهب SJC ويستخدمه في معاملات البيع والشراء مع العملاء. الذهب المرهون (كضمان): يُقرض بنك TPBank العملاء ويستخدم سبائك ذهب SJC كضمان. بعد استلام التعهد، يُختم الذهب وفقًا للوائح بنك TPBank ويُحفظ في الخزنة.

وعلى وجه الخصوص، يتم جرد الذهب المخصص للتداول والذهب المحفوظ في المخازن يومياً ودورياً من قبل مجلس إدارة المستودعات في 30 يونيو و31 ديسمبر من كل عام.

نبيذ الفم 1 1155.jpg
الرسم التوضيحي: تشي هونغ

حوالي عام ٢٠١٧، كان نجوين فان لينه أمينًا للصندوق، وعضوًا في مجلس إدارة الخزانة بمركز معاملات المقر الرئيسي لبنك تي بي. لاحظ لينه أن الذهب المرهون في الخزنة يتذبذب بشكل طفيف، وأن العملاء الذين رهنوه لديهم جدول تسوية واستحقاق واضح مسجل في دفتر الإدارة، وأن فحص هذا النوع من الأصول وإحصائه كان يُجرى مرتين سنويًا فقط، وكان يُعلن عنه مسبقًا.

لذلك جاءت فكرة لينه بفكرة الاستيلاء على الذهب الموجود في الخزنة (المخزن في الخزنة لشراء وبيع الذهب، والاحتفاظ به للآخرين) ومن ثم أخذ الذهب من الخزنة لرهنه ليحل محل النقص لتجاوز المخزون اليومي.

الاستيلاء على الذهب المتطور

بناءً على المعلومات المحاسبية، حدد لينه أن عميلاً يُدعى "س" رهن 246 تايلاً من ذهب "إس جي سي"، لكنه دفع المبلغ نقداً فقط، واحتفظ بالذهب في مستودع ثابت. خطط لينه لتخصيص كمية الذهب المذكورة أعلاه في الخزنة لشراء وبيع الذهب، واستبدالها بكمية الذهب التي رهنها السيد "س".

في 5 يوليو 2017، بعد الانتهاء من جرد الذهب في نهاية اليوم، استغل لينه إهمال أعضاء آخرين في مجلس إدارة المستودع، وأخذ 246 تايل من ذهب SJC من الخزنة التي تحتوي على "الذهب للبيع والحفظ" ووضعها في كيس بلاستيكي ووضعها في صندوق معدني.

في صباح يوم 6 يوليو 2017، أثناء عملية فتح المستودع لاستقبال الأموال للفروع، أحضر لينه صندوقًا معدنيًا يحتوي على 246 تايلًا من ذهب SJC إلى المستودع العازل (مساحة خارج الخزنة، ولا يتم إدارة الدخول والخروج إلى المستودع العازل أو مراقبته).

في وقت متأخر من الصباح، استغل لينه وقت ذهاب موظفي الخزانة إلى الصراف الآلي لسحب الأموال، فدخل المنطقة العازلة وسرق 246 تايلًا من ذهب SJC، وباعها بأكثر من 8.8 مليار دونج. وأودع المدعى عليه جميع الأموال المذكورة أعلاه في حساب أوراق مالية.

في نهاية يوم العمل الموافق 6 يوليو 2017، وأثناء عملية الجرد مع مجلس إدارة المستودعات، وضع لينه كيس الذهب الخاص بالسيد س.، والذي يحتوي على 246 تايلًا، في خزنة "شراء وحفظ" الذهب ليحل محل دفتر الذهب الذي أخذه لينه. ولذلك، ولفترة طويلة، لم يكتشف أعضاء مجلس إدارة المستودعات الآخرون الأصول المفقودة.

بحلول 22 مارس 2019، سدد السيد س. القرض بالكامل واستلم كامل مبلغ الـ 246 تايل من الذهب من بنك تي بي. ولتجنب اكتشاف نقص الذهب المخصص، قطع لينه ختم حقيبة ذهب شركة دوجي في الخزنة، وأخرج 246 تايل من ذهب شركة إس جي سي، ثم وضعها في خزنة البنك المخصصة لبيع الذهب.

بحلول 15 يناير 2021، تم العثور في الخزنة التي تقع تحت مسؤولية لينه في الإدارة، على 561 تايلًا إضافيًا من ذهب SJC، والتي كانت بمثابة ضمان لقرض بنكي للسيدة H.

أدرك لينه أن استخدام ذهب السيدة هـ. المرهون لتعويض الـ 246 تايل من ذهب SJC الذي استولت عليه كان أكثر أمانًا، فأخرج الصندوق المعدني الذي يحتوي على ذهب السيدة هـ. المرهون من الخزنة لكسر القفل، وسحب 246 تايل من ذهب SJC، وغلّفه، وأغلقه، ووضعه في خزنة الذهب المخصصة للشراء والبيع والاحتفاظ. وضع لينه الذهب المتبقي في صندوق معدني في خزنة الحفظ.

في 9 أغسطس/آب 2023، أعاد لينه 561 تايلًا من الذهب إلى السيدة هـ. في الخزنة. بعد أن سددت السيدة هـ. الدين، لم يكن هناك أي مبلغ مناسب من الذهب في الخزنة لتعويض الـ 246 تايلًا من الذهب التي سُرقت. لم يتمكن لينه من إعادتها، فسلّم نفسه.