من ساعد السيدة ترونغ ماي لان في تضخيم قيمة الأصول المرهونة؟

قامت السيدة ترونغ ماي لان وشركاؤها بتضخيم قيمة الأصول المرهونة المودعة في بنك SCB لسحب الأموال لأغراض مختلفة.

قيمة الضمان هي 1/6 من القرض فقط.

بعد أن باشرت وكالة شرطة التحقيقات التابعة لوزارة الأمن العام قضية "استيلاء احتيالي على ممتلكات" في مجموعة فان ثينه فات (VTP) في 8 أكتوبر/تشرين الأول 2022، أصدر محافظ بنك الدولة الفيتنامي (SBV) القرار رقم 61 بشأن الرقابة الخاصة على بنك SCB. ولإجراء تقرير مراجعة لأغراض خاصة عندما يكون البنك تحت الرقابة الخاصة، يُعاد تقييم جميع الأصول الرهنية للديون التي يزيد إجمالي رصيدها عن 50 مليار دونج للعملاء من الشركات وأكثر من 10 مليارات دونج للعملاء الأفراد، بناءً على طلب بنك الدولة الفيتنامي.

اعتبارًا من 3 يناير 2023، وقع بنك SCB عقدًا لتوظيف شركة Hoang Quan Valuation Company Limited لإجراء تقييم الأصول اعتبارًا من 30 سبتمبر 2022. ونتيجة لذلك، تبلغ قيمة أصول بنك SCB 295,940 مليار دونج (الأصول الثابتة 5,946 مليار دونج؛ الأصول المضمونة للقروض القائمة 289,994 مليار دونج).

قامت السيدة ترونغ ماي لان وشركاؤها بتضخيم قيمة العديد من الأصول المرهونة لدى بنك SCB.

فيما يتعلق بقروض مجموعة Truong My Lan - مجموعة VTP، في الفترة من 1 يناير 2012 إلى 7 أكتوبر 2022، كان هناك 1,166 أصلًا تضمن 1,284 قرضًا، بإجمالي ديون مستحقة (حتى 17 أكتوبر 2022) بلغت 677,286 مليار دونج فيتنامي (شاملة رأس المال والفوائد)، بقيمة دفترية قدرها 1,265 مليون دونج فيتنامي. قامت شركة Hoang Quan للتقييم بتقييم 726/1,166 أصلًا بقيمة إعادة تقييم مُعاد تخصيصها بلغت 253,561 مليار دونج فيتنامي. لم تقم شركة Hoang Quan للتقييم بتقييم الأصول المتبقية البالغ عددها 440 أصلًا لأن الأصول كانت أسهمًا وحقوق ملكية وعقارات بدون مستندات كافية وأصولًا قانونية، وبعض الأصول لم تكن ضمن نطاق إعادة التقييم.

من بين 726 أصلًا مُقيّمًا، ووفقًا لتقييم بنك SCB، فإن 517 أصلًا لديها رهن قانوني أو ضمان كافٍ لتقييمها عند تكوين مخصصات المخاطر. وتبلغ القيمة المخصصة وفقًا لعقد الرهن/الضمان 179,196 مليار دونج فيتنامي. أما الأصول المتبقية، وعددها 209 أصول، فلا تتوفر لها الشروط القانونية الكافية (لا يوجد عقد رهن أو ضمان، أو لم يُوثّق عقد الرهن، أو لم تُسجّل الأصول للمعاملات المضمونة وفقًا للشروط...). لذلك، لا يستطيع بنك SCB التصرف في هذه الأصول، ولا تتوفر لها الشروط الكافية لتقييمها عند تكوين مخصصات المخاطر.

نظرة سريعة الساعة 8 مساءً يوم 20 نوفمبر: زعيم سابق لبنك SCB يأخذ 5.2 مليون دولار أمريكي كرشوة | بار الكاريوكي يكافح من أجل الصمود

وهكذا، بعد إعادة تقييم الأصول التي تضمن ديون السيدة ترونغ مي لان وشركائها، انخفضت قيمة الأصول بشكل كبير.

من الأمثلة النموذجية على الأصول غير الكافية قانونيًا والمبالغ في قيمتها القروض المتعلقة بضمانات مشروع موي دين دو. على وجه التحديد، قدّم بنك SCB 137 قرضًا إلى 100 عميل متعلقة بضمانات مشروع موي دين دو، بدين مستحق قدره 133,710 مليار دونج (شاملًا رأس المال والفوائد)، وهو ما يمثل 22% من إجمالي رأس المال المستحق لمجموعة Truong My Lan - مجموعة VTP في SCB. وبناءً على ذلك، تبلغ قيمة الضمانات المسجلة 584,487 مليار دونج، منها مساهمة في رأس المال وأسهم بقيمة 433,473 مليار دونج؛ وحقوق الملكية الناشئة عن مشروع موي دين دو تبلغ 147,650 مليار دونج؛ وحقوق العقارات وغيرها من حقوق الملكية تبلغ 3,363 مليار دونج.

ومع ذلك، عندما أعادت شركة هوانغ كوان للتقييم تقييم السعر، حُددت القيمة بمبلغ 22,003 مليار دونج؛ وكانت الأصول المضمونة عبارة عن مساهمات رأسمالية وأسهم لا يمكن تقييمها (لأن الأسهم قُيّمت على أساس حقوق الملكية الناشئة عن مشروع موي دين دو بمبلغ 18,317 مليار دونج)؛ وبلغت حقوق الملكية الناشئة عن مشروع موي دين دو 18,317 مليار دونج؛ وبلغت العقارات الأخرى 3,686 مليار دونج. وفي هذا التقييم، قيّم بنك SCB أن الأصول المضمونة لديها أساس قانوني كافٍ لإنشاء مخصصات مخاطر بقيمة 17,597 مليار دونج، منها حقوق ملكية ناشئة عن مشروع موي دين دو بقيمة 17,597 مليار دونج، وعقارات أخرى بقيمة 0 دونج.

شركة التقييم تواطأت لتضخيم قيمة الأصول المرهونة

وبحسب وكالة التحقيق، فإن ترونغ ماي لان وشركائها تمكنوا من سحب الأموال والاستيلاء عليها من بنك SCB من خلال الحيل الاقتراضية، وذلك من خلال الاستعانة بشركات التقييم.

تواطأت شركات التقييم مع جهات تابعة لبنك SCB لإصدار شهادات تقييم لإضفاء الشرعية على وثائق مجموعة Truong My Lan ومجموعة VTP. هذه الشركات، وهي شركة Tam Nhin Moi، وشركة MHD، وشركة Thien Phu، وشركة E XIM، وشركة DATC، لم تقم بأعمال التقييم، بل أصدرت شهادات تقييم بناءً على طلب بنك SCB للتواطؤ، وإضفاء الشرعية على إجراءات القروض، وتضخيم قيمتها.

أظهرت نتائج التحقيق في القضية أن وضع الضمانات لدى بنك SCB ما هو إلا وسيلة وخدعة لارتكاب جريمة. هناك العديد من الضمانات التي لا قيمة قانونية لها، ولا تستوفي شروط رهنها، ولكنها لا تزال تُقيّم وتُضخّم قيمتها، وتُرهَن لدى بنك SCB كخيار قرض.

تحديدًا، لم يخضع 684 قرضًا من أصل 1284 قرضًا لإجراءات الرهن العقاري عند صرفها؛ إذ تم صرف العديد من القروض أولًا، ثم تم توثيق وثائق القرض وضماناته. إضافةً إلى ذلك، لم تتم الموافقة على إقراض 201 قرضًا من الجهات المختصة.

على سبيل المثال، فإن أحد إصدارات شهادات القيمة المبالغ فيها وفقًا لنتائج التحقيق هو أن فو تان هوانغ فان - المدير العام السابق لبنك إس سي بي - وجه لي فان تشانه - المدير السابق لتقييم وأصول إس سي بي - لاستلام ملف تقييم الأصول من إدارة إعادة التقييم ونقله إلى لي كيو ترانج - نائب مدير شركة إي إكس آي إم وطلب من كيو ترانج إجراء التقييم والتوقيع على المقيم حتى تتمكن شركة إي إكس آي إم من إصدار 17 شهادة بقيمة أصول مبالغ فيها لبنك إس سي بي لاستخدامها كضمان، وتأمين قروض لـ 11 عميلاً. يبلغ إجمالي المبلغ المصروف للقروض الـ 11 المذكورة أعلاه أكثر من 1140 مليار دونج؛ ويبلغ إجمالي التزام سداد الديون حتى 17 أكتوبر 2022 أكثر من 1550 مليار دونج (بما في ذلك رأس المال المستحق والفوائد). وفي الوقت نفسه، فإن قيمة الضمانات المخصصة لتأمين هذه القروض وفقًا لتقييم شركة Hoang Quan Valuation وتقييم الأهلية القانونية لبنك SCB تبلغ حوالي 565.7 مليار دونج فقط.

اعترف جميع المتهمين في بنك SCB بأنهم اكتفوا بالتوقيع على الإجراءات القانونية، ولم يُجروا أي تقييم أو تقييم للقروض وفقًا لأحكام القانون وإجراءات الإقراض المتبعة في البنك. وبناءً على ذلك، خلصت هيئة التحقيق إلى أن إجمالي المبلغ الأصلي، الذي تجاوز 415,666 مليار دونج، والذي استخدمته ترونغ مي لان وشركاؤها للاقتراض بشكل قانوني لسحب الأموال من بنك SCB، الذي لا يزال عليه ديون مستحقة، هو المبلغ الذي استولت عليه ترونغ مي لان من بنك SCB.

رابط المصدر: https://thanhnien.vn/ai-tiep-tay-cho-ba-truong-my-lan-nang-khong-gia-tri-tai-san-the-chap-185231120174507033.htm