إن التفتيش اللاحق ليس تفتيشًا تعسفيًا أو متقلبًا من قبل المسؤولين.

واقترح نواب الجمعية الوطنية إضافة آلية تفتيش لاحقة تعتمد على إدارة المخاطر، بدلا من عمليات التفتيش التعسفية والمتقلبة من قبل المسؤولين، والتي تضيع وقت الشركات وتؤدي بسهولة إلى المضايقات والسلبية.

اقتراح لإضافة كائنات ليتم إدارتها من قبل المؤسسات

وفي مناقشتها في الجمعية الوطنية صباح يوم 20 مايو، قالت النائبة في الجمعية الوطنية تران ثي نهي ها (هانوي) إنه في سياق محاولة الجمعية الوطنية إزالة جميع الحواجز أمام الاقتصاد الخاص، فإن المحتوى المنقح لقانون المؤسسات هذه المرة يحتاج إلى أن يكون سهل الفهم وسهل التنفيذ ويمكن وضعه موضع التنفيذ بمجرد دخوله حيز التنفيذ.

في معرض إبداء آرائهم حول محتوى مكافحة الاحتيال ومراقبة "رأس المال الافتراضي"، اتفق المندوبون على نهج هيئة الصياغة المتمثل في عدم اشتراط شروط أو وثائق إضافية أثناء عملية تسجيل وتأسيس الشركات. أي أنه لا يوجد "تدقيق مسبق" في هذه المسألة.

لقد أثبتت ممارسة قانون المشاريع على مدى العقود الثلاثة الماضية أن إنشاء الأعمال التجارية بشكل بسيط ومريح وسهل يعد أحد أهم اللوائح التي تساعد فيتنام على تطوير الاقتصاد الخاص.

وبدلاً من ذلك، يتعين على الأجهزة الحكومية تعزيز عمليات التفتيش اللاحقة للحالات التي يشتبه في أنها تهدف إلى إنشاء مؤسسات لارتكاب أعمال غير قانونية.

مندوبة الجمعية الوطنية، تران ثي نهي ها. الصورة: QH

"ومع ذلك، أقترح إضافة آلية تدقيق لاحقة تعتمد على إدارة المخاطر، بدلاً من عمليات التفتيش التعسفية والمتقلبة، والتي يمكن أن تسبب بسهولة مشاكل، وتضيع وقت الشركات وتؤدي إلى السلبية.

واقترح المندوب ها "أن تقوم الوكالات الحكومية بتطوير معايير تقييم المخاطر وتسجيل المخاطر وتفتيش الشركات بمعدل مرتفع للشركات ذات المخاطر العالية ومعدل أقل للشركات ذات المخاطر المنخفضة".

وبحسب السيدة ها، فقد طُبِّق هذا الإجراء التفتيشي القائم على المخاطر في قطاع الضرائب والجمارك، محققًا فوائد جمة وفعالية عالية. ويجري حاليًا بناء قاعدة بيانات للشركات وتجميعها بالكامل، مما يُمثل أساسًا متينًا لتطبيق نظام تقييم المخاطر والتفتيش القائم على المخاطر.

مندوبة الجمعية الوطنية، نجوين ثي ثو دونغ. الصورة: QH

وفقاً للمادة 17 من الفقرة (ب) من البند الثاني من قانون المؤسسات (المعدل)، يجوز للكوادر والموظفين المدنيين والموظفين العموميين، باستثناء الموظفين العموميين العاملين في مؤسسات التعليم العالي، المشاركة في إدارة وتشغيل المؤسسات التي تنشئها هذه المؤسسات، والمشاركة في إنشاء نتائج البحوث التي تنشئها هذه المؤسسات لتسويقها تجارياً.

إذا كان الموظف موظفًا، فيجب الحصول على موافقة رئيس مؤسسة التعليم العالي الحكومية. وإذا كان الموظف أو المدير رئيسًا لمؤسسة التعليم العالي الحكومية، فيجب الحصول على موافقة رئيسه المباشر.

وفي مناقشة هذا المحتوى، اقترح مندوب الجمعية الوطنية نجوين ثي تو دونج ( ثاي بينه ) إضافة عبارة "مؤسسة التعليم المهني العامة"، لأن مؤسسات التعليم المهني في الواقع لديها أيضًا الحاجة إلى إنشاء شركات لتسويق نتائج الأبحاث.

قالت السيدة دونغ إن قانون التعليم المهني يتضمن أيضًا أحكامًا تسمح بإنشاء مشاريع في مؤسسات التعليم المهني. كما ينص قانون المعلمين على حق المعلمين في المشاركة في إنشاء وتشغيل مشاريع مرتبطة بأنشطة التدريب والبحث في المؤسسات التعليمية.

توضيح محتوى "المالك المستفيد" للمؤسسة

وفقًا للمندوبة تران ثي ني ها، يُعدّ مشروع اللائحة التنظيمية المتعلقة بمفهوم "المالك المستفيد" للامتثال لالتزامات مكافحة غسل الأموال أمرًا ضروريًا. ومع ذلك، تُعدّ هذه مسألةً شائكةً نظرًا لعدم وضوح معايير تحديد المالك المستفيد. وسيُكلّف مشروع التوجيه الحكومة بتحديد هذه المعايير بالتفصيل.

صرح المندوب ها سي دونغ (كوانغ تري) بأن قانون مكافحة غسل الأموال لعام ٢٠٢٢ يتضمن أيضًا مفهوم "المالك المستفيد"، وكلّف الحكومة بوضع لوائح مفصلة. كما أصدرت الحكومة المرسوم ١٩/٢٠٢٣/ND-CP بشأن هذه المسألة، والذي ينطبق على معاملات المؤسسات الائتمانية.

ومع ذلك، قال السيد دونغ إنه استشار مؤسسات الائتمان وقيل له إن هذه المعايير عامة للغاية ويصعب الالتزام بها.

النائب في الجمعية الوطنية، ها سي دونغ. الصورة: QH

حاليًا، لا تزال مؤسسات الائتمان تعتمد على الإقرار الذاتي من العملاء وأصحاب الحسابات التجارية. ولا توجد إجراءات محددة للتحقق من هوية المستفيدين الحقيقيين من الشركات.

وقال السيد ها سي دونج: "من الصعب بالفعل على الشركات تقديم معلومات حول المالكين المستفيدين إلى البنوك، لذلك إذا قمنا الآن بتنظيم هذا الأمر عندما تقدم الشركات معلومات إلى وكالات الدولة، فسوف يصبح الأمر أكثر صعوبة".

علاوةً على ذلك، تشعر العديد من الشركات بالقلق من عدم وضوح معايير تحديد المستفيدين الحقيقيين. وفي حال عدم الإبلاغ، فإنها تواجه خطر التعرض للعقوبات.

لذلك، أقترح أنه في الوقت الحالي، يجب التصريح بالحالات الواضحة والصارمة (مثل الملكية المباشرة أو غير المباشرة لـ 25% أو أكثر من رأس المال). سيؤدي عدم التصريح إلى عقوبات. أما في الحالات التي تكون فيها المعايير نوعية (مثل الأفراد ذوي حقوق السيطرة)، فهناك أيضًا لوائح تتطلب التصريح، ولكن في الوقت الحالي، لن تُفرض عقوبات على الشركات التي لا تُصرح بالكامل.

واقترح السيد دونغ أنه "في وقت لاحق، عندما يكون لدى الوكالات الحكومية لوائح أكثر وضوحًا واكتمالاً بشأن مفهوم المالك المستفيد، سيتم تطبيق العقوبات على حالات الإقرارات غير الدقيقة أو غير الكاملة".

Vietnamnet.vn

المصدر: https://vietnamnet.vn/hau-kiem-khong-phai-viec-kiem-tra-tuy-tien-tuy-hung-cua-can-bo-2402910.html