بنك باوفيت يحقق أرباحًا بعشرات المليارات من الدونغ، وديونًا معدومة بآلاف المليارات من الدونغ

[إعلان 1]

انخفاض الدخل غير المرتبط بالفوائد، والأرباح "تتبخر"

وفقًا للتقرير المالي للربع الرابع من عام 2023، سجل بنك باو فيت التجاري المشترك (بنك باو فيت) صافي دخل من الفوائد للعام بأكمله 2023 بلغ 1400 مليار دونج، بزيادة قدرها 75٪ مقارنة بعام 2022.

يعود السبب إلى ارتفاع دخل الفوائد من قروض العملاء في بنك باوفيت بشكل حاد من 780 مليار دونج (المسجل في 31 ديسمبر 2022) إلى 1,332 مليار دونج (المسجل في 31 ديسمبر 2023). كما ارتفع دخل الفوائد من تداول الديون أيضًا، مسجلًا 126 مليار دونج.

في غضون ذلك، سجّلت أنشطة تداول الأوراق المالية الاستثمارية للبنك خسارة قدرها 56 مليار دونج (في الفترة نفسها من عام 2022، خسر بنك باوفيت 124 مليار دونج). كما بلغ صافي الخسارة من الأنشطة الأخرى 192 مليار دونج، بينما بلغ صافي ربح العام السابق قرابة 84 مليار دونج.

من حيث النفقات، ارتفعت النفقات التشغيلية لهذا البنك في عام 2023 إلى ما يقرب من 806 مليار دونج مقارنة بـ 741 مليار دونج في العام الماضي.

تجدر الإشارة إلى أن تكلفة مخصصات مخاطر الائتمان ارتفعت بشكل حاد إلى 1,072 مليار دونج، أي ما يعادل 91%. وهذا هو السبب في نمو أرباح بنك باوفيت قبل الضريبة بشكل سلبي، حيث بلغت 89.6 مليار دونج فقط، بانخفاض قدره 1% مقارنة بالعام السابق.

تذكروا أنه في الاجتماع العام السنوي للمساهمين في بداية العام، حدد بنك BaoViet هدفًا يتمثل في تحقيق 95 مليار دونج من الأرباح قبل الضرائب للعام بأكمله 2023. ومع نتائج الأعمال المذكورة أعلاه، لم يتمكن بنك BaoVietBank من إكمال خطة الأرباح المقترحة.

الديون المعدومة في الميزانية العمومية تتزايد، والديون المعدومة في VAMC لا تزال غير نظيفة

بحلول نهاية عام 2023، بلغ إجمالي أصول بنك باوفيت 84،644 مليار دونج، بزيادة قدرها 8٪ مقارنة ببداية العام، منها ودائع في مؤسسات ائتمانية أخرى بلغت حوالي 15،600 مليار دونج.

الخبر السار هو أن ودائع العملاء زادت بنحو 11.5 مليار دونج، لتصل إلى 53 مليار دونج في نهاية الفترة، كما زادت قروض العملاء بنسبة 25٪، لتصل إلى ما يقرب من 41.4 مليار دونج.

ومع ذلك، في حين أن الأرباح متواضعة، وتظل عند عشرات المليارات من الدونغ، فإن الديون المعدومة في بنك باوفيت تستمر في التضخم إلى آلاف المليارات من الدونغ، ناهيك عن الديون المعدومة في شركة VAMC.

سجلت ديون المجموعة 3 (الديون دون المستوى) انخفاضًا طفيفًا في نهاية عام 2023، لكن الديون المعدومة أظهرت علامات "مجموعات القفز"، عندما قفزت المجموعة 4 (الديون المشكوك في تحصيلها) والمجموعة 5 (الديون ذات الخسارة المحتملة لرأس المال) إلى 192 مليار و1295 مليار دونج على التوالي.

مقارنةً بالرقم المُسجَّل في نهاية عام ٢٠٢٢، ارتفع إجمالي الديون المعدومة لدى بنك باوفيت إلى ٤٩٪. وارتفعت نسبة الديون المعدومة إلى القروض القائمة من ٣.٣٤٪ في بداية العام إلى ٤٪، متجاوزةً الحد المسموح به من قِبَل بنك الدولة.

اعتبارًا من 31 ديسمبر 2023، بلغ إجمالي الديون المعدومة لبنك BaoViet في VAMC ما يقرب من 3005 مليار دونج، بزيادة قدرها أكثر من 14٪ مقارنة ببداية العام، وهو ما يعادل زيادة قدرها 381 مليار دونج وبلغ حجم المخصصات المخصصة ما يقرب من 888 مليار دونج.

السندات الخاصة التي تصدرها شركة VAMC هي أوراق قيمة محددة المدة لشراء الديون المعدومة من مؤسسات الائتمان.

تقوم مؤسسات الائتمان بمحاسبة معاملات تداول الديون باستخدام سندات خاصة وفقًا للإرشادات الواردة في النشرة الرسمية رقم 8499/NHNN-TCKT الصادرة عن بنك الدولة في فيتنام في 14 نوفمبر 2013 والنشرة الرسمية رقم 925/NHNN-TCKT الصادرة عن بنك الدولة في فيتنام في 19 فبراير 2014.

يتم تصنيف هذه السندات الخاصة كأوراق مالية استثمارية يتم الاحتفاظ بها حتى تاريخ الاستحقاق، ويتم تسجيلها بالقيمة الاسمية في تاريخ المعاملة ثم تنعكس بعد ذلك بالقيمة الاسمية مطروحًا منها مخصص الانخفاض في القيمة.

مقابل كل دين معدوم يُباع لشركة VAMC، يحصل البنك على سند خاص واحد صادر عنها. وتتوافق القيمة الاسمية للسند الخاص مع القيمة الدفترية لأصل الدين المعدوم المستحق بعد خصم المبلغ المحدد للمخصصات غير المستخدمة لذلك الدين المعدوم.

بعد إتمام عملية شراء وبيع الديون المعدومة، تقوم مؤسسة الائتمان بتخفيض القيمة الدفترية للديون المعدومة، واستخدام المخصص غير المستخدم المحدد، وإغلاق الحساب خارج الميزانية العمومية الذي يتتبع الفائدة غير المستردة من تلك الديون المعدومة.

[إعلان 2]
مصدر